?赚钱花钱、投资理财、生涯规划、财商教育，这些是生活在市场经济环境下的人们密切关注的社会热点话题。个人理财规划也理所当然地进入大学教育的殿堂，成为大学生进入社会、组建自己小家庭之前的一门必修课程。 ?本书囊括了家庭、个人每日亲身经历然而又熟视无睹的理财生活，并运用较为独特的语言、特殊的体例编排方式，以期望对未来的国家公民、社会精英、家庭管理者们介绍这项具有鲜明特色的知识和技能。希望本学科特有的自我经营的思想理念、浓郁的生活知识与投资理财的技能，使众多莘莘学子终身受益。

柴效武，男，浙江大学经济学院教授。1953年出生于陕西延安，1978年考入陕西财经学院（现西安交通大学），1988年从复旦大学管理学院毕业，获经济学硕士学位，1995年人才引进到浙江大学经济学院任教，1999年晋升为教授。他出版有关个人金融理财、会计、金融、税收等各类教材、读物等10余本；在《会计研究》《浙江大学学报》等中央、省级刊物发表有关以房养老、反向抵押贷款、房地产养老保障及教育经济、家庭经济、会计财务、金融保险、经济学理论等各类论文，计100余篇；主持国家社科基金资助项目及省社科联科学普及重点课题等十余项。

前言： 个人理财规划是指包括金融保险机构、理财事务所等在内的各种专业理财机构，为个人/家庭提供的有针对性的、专业化的综合性全面理财服务。其活动范围涉及个人/家庭整个生命周期全过程的各方面财务需求，具体包括个人/家庭收入、支出消费、财产分析、养老保险、社会保障、投资赢利、员工收入福利、税收筹划、房地产规划、退休养老、遗产规划及相关的金融保险工具等各个方面。 个人理财规划得以广泛兴起，首先同个人经济资源的急剧增长相联系。随着生产力的不断发展，我国城乡居民生活水平大幅度提高，一大批新富阶层相继出现，城乡居民的储蓄存款也在大幅度增加。个人理财规划的兴起，还在于今日的劳动者个人已经拥有了相当的自主独立支配的人力或物力、财力资源，并开始运用所拥有的资源为谋求自己经济利益的最大化而组织相关的经济活动。 个人是否拥有应有的经济意识和理财技能，在遇到种种商机时，能否对其拥有的经济资源给予合理配置，是大家所关心的。但面对日益复杂的市场环境和法律法规体系，个人/家庭所掌握的专业和技能，很难使他们从生命周期的角度，对个人/家庭财务进行全面的、综合的规划。财商教育暨个人理财规划，就很现实地摆在了大众的面前。 个人理财规划或称个人金融理财，是今日社会经济生活中出现的新事物。出现伊始就得到社会各界的积极关注和主动参与，这一事物也必将成为今后经济金融界的热门讨论话题。但对此的理论探讨与实践操作的研究，却远远落在后面。理论的先导作用远未得到有效的发挥。经济学不仅应关注国计，还应关注民生，不仅是理论知识体系的深层次探讨，还应是普及实用的致用之学。财经类院校及各类教育机构培养的学生，不仅要成为经济学家，为国...