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第1章  会计信息系统导论 1

1.1  会计信息系统概述 3

1.1.1  从会计电算化到会计信息化 3

1.1.2  会计信息系统的概念 4

1.1.3  会计信息系统的特点 5

1.1.4  会计信息系统的分类 6

1.1.5  会计信息系统的发展历程 6

1.1.6  会计信息系统与手工会计核算的区别 9

1.1.7  XBRL与会计信息系统 10

1.2  会计信息系统的功能结构 11

1.2.1  会计信息系统功能结构概述 11

1.2.2  会计信息系统应用方案介绍 13

1.3  会计信息系统实施及运行管理 14

1.3.1  会计信息系统的实施 14

1.3.2  会计信息系统的运行管理 18

1.4  企业管理信息系统的新发展 21

1.4.1  企业资源规划(ERP) 21

1.4.2  客户关系管理(CRM) 22

1.4.3  供应链管理(SCM) 22

第2章  系统管理与基础设置 27

2.1  系统管理应用基础 29

2.1.1  系统管理的主要功能 30

2.1.2  系统管理的使用者 30

2.1.3  系统管理操作的基本流程 32

2.2  系统管理 33

2.2.1  账套管理 33

2.2.2  用户及权限管理 39

2.2.3  年度账管理 41

2.2.4  系统安全维护 43

2.3  基础设置 44

2.3.1  基础档案整理 44

2.3.2  企业机构基础信息设置 45

2.3.3  财务基础信息设置 47

2.3.4  往来单位基础信息设置 47

2.3.5  存货基础信息设置 49

2.3.6  收付结算信息设置 50

2.3.7  供应链基础信息设置 50

2.3.8  其他基础信息设置 50

第3章  总账管理子系统 53

3.1  总账管理子系统应用基础 55

3.1.1  总账管理子系统的功能结构 55

3.1.2  总账管理子系统应用流程 56

3.1.3  总账管理子系统与其他子系统的关系 58

3.2  总账管理子系统初始设置 59

3.2.1  设置会计科目 59

3.2.2  设置凭证类别 63

3.2.3  设置项目目录 65

3.2.4  总账管理子系统的参数设置 67

3.2.5  总账管理子系统的期初数据录入 71

3.3  总账管理子系统日常业务处理 73

3.3.1  凭证管理 73

3.3.2  出纳管理 81

3.4  账簿查询 85

3.4.1  基本会计账簿 85

3.4.2  辅助核算账簿 86

3.5  总账管理子系统期末处理 87

3.5.1  自动转账 87

3.5.2  对账及试算平衡 91

3.5.3  结账 91

第4章  UFO报表子系统 95

4.1  UFO报表子系统应用基础 96

4.1.1  UFO报表子系统的功能 96

4.1.2  UFO报表子系统与其他子系统的关系 97

4.1.3  UFO报表子系统的应用流程 97

4.1.4  UFO报表子系统的相关概念 99

4.2  UFO报表初始设置 103

4.2.1  报表格式设置 103

4.2.2  报表公式设置 107

4.2.3  报表模板 109

4.3  UFO报表日常处理 111

4.3.1  报表编制 111

4.3.2  图表处理 112

4.3.3  表页管理 113

4.3.4  报表数据管理 113

第5章  薪资管理子系统 117

5.1  薪资管理子系统应用基础 119

5.1.1  薪资管理子系统的功能 119

5.1.2  薪资管理子系统与其他子系统的关系 120

5.1.3  薪资管理子系统的应用流程 121

5.2  薪资管理子系统初始设置 122

5.2.1  薪资管理子系统的参数设置 122

5.2.2  薪资管理子系统的基础信息设置 123

5.2.3  薪资管理子系统的数据录入 127

5.3  薪资管理子系统日常及期末处理 128

5.3.1  工资变动处理 128

5.3.2  工资计算和汇总 129

5.3.3  个人所得税的计算 129

5.3.4  银行代发工资 130

5.3.5  工资扣零处理 130

5.3.6  票面分解处理 131

5.3.7  工资分摊和凭证处理 131

5.3.8  工资账表查询 131

5.3.9  期末处理 133

第6章  固定资产管理 137

6.1  固定资产管理子系统应用基础 139

6.1.1  固定资产管理子系统的功能 139

6.1.2  固定资产管理子系统与其他子系统的关系 140

6.1.3  固定资产管理子系统的应用流程 140

6.2  固定资产管理子系统初始设置 141

6.2.1  固定资产管理子系统的参数设置 141

6.2.2  固定资产管理子系统的基础信息设置 142

6.2.3  固定资产管理子系统的初始数据录入 144

6.3  固定资产管理子系统日常及期末处理 145

6.3.1  固定资产增减处理 145

6.3.2  固定资产变动处理 146

6.3.3  折旧处理 147

6.3.4  资产评估处理 149

6.3.5  凭证处理 149

6.3.6  账表查询 150

6.3.7  期末处理 152

第7章  应收应付款管理子系统 155

7.1  应收款管理子系统应用基础 157

7.1.1  应收款管理子系统的主要功能 158

7.1.2  应收款管理子系统与其他子系统的主要关系 159

7.1.3  应收款管理子系统的应用流程 160

7.2  应收款管理子系统初始设置 160

7.2.1  应收款管理子系统的参数设置 160

7.2.2  应收款管理子系统的基础信息设置 163

7.2.3  应收款管理子系统的业务处理核算规则设置 164

7.2.4  应收款管理子系统的期初数据录入 166

7.3  应收款管理子系统日常及期末处理 166

7.3.1  应收单据处理 166

7.3.2  收款单据处理 167

7.3.3  票据管理 169

7.3.4  转账处理 169

7.3.5  坏账处理 170

7.3.6  制单处理 172

7.3.7  账表查询 173

7.3.8  期末处理 174

第8章  供应链管理子系统初始化 177

8.1  供应链管理系统应用基础 179

8.1.1  供应链管理系统功能模块及应用方案 179

8.1.2  供应链管理系统数据流程 180

8.2  供应链管理子系统基础档案 181

8.2.1  存货分类 181

8.2.2  计量单位 182

8.2.3  存货档案 182

8.2.4  仓库档案 183

8.2.5  收发类别 183

8.2.6  采购类型/销售类型 183

8.2.7  产品结构 183

8.2.8  费用项目 184

8.2.9  货位档案 184

8.2.10  产品结构 184

8.2.11  成套件 184

8.3  供应链管理系统科目设置 184

8.4  供应链管理系统期初数据 185

8.5  供应链管理系统参数设置 186

8.5.1  采购管理子系统参数设置 186

8.5.2  销售管理子系统参数设置 187

8.5.3  库存管理子系统参数设置 189

8.5.4  存货核算子系统参数设置 195

第9章  采购管理子系统 201

9.1  采购管理应用基础 203

9.1.1  采购管理子系统的主要功能 203

9.1.2  采购管理子系统与其他子系统的关系 204

9.2  采购管理子系统日常业务处理 205

9.2.1  采购管理子系统日常业务处理功能 205

9.2.2  普通采购业务 209

9.2.3  现付业务 212

9.2.4  采购退货业务 213

9.2.5  其他类型采购业务 213

9.3  采购管理子系统信息查询 214

9.3.1  原始单据 214

9.3.2  采购明细表 214

9.3.3  采购账簿 215

9.3.4  采购分析 216

9.4  采购管理子系统期末处理 216

9.4.1  月末结账 216

9.4.2  年末结转 217

第10章  销售管理子系统 221

10.1  销售管理子系统应用基础 224

10.1.1  销售管理子系统的主要功能 224

10.1.2  销售管理子系统与其他子系统的关系 225

10.2  销售管理子系统日常业务处理 226

10.2.1  销售管理子系统日常业务处理功能 226

10.2.2  普通销售业务 229

10.2.3  现收业务 230

10.2.4  销售退货业务 231

10.2.5  其他类型销售业务 232

10.3  销售管理子系统信息查询 235

10.3.1  原始单据 235

10.3.2  销售明细账表 235

10.3.3  销售统计表 236

10.3.4  销售分析 237

10.4  销售管理子系统期末处理 240

10.4.1  月末结账 240

10.4.2  年末结转 240

第11章  库存管理子系统 243

11.1  库存管理子系统应用基础 245

11.1.1  库存管理子系统的主要功能 245

11.1.2  库存管理子系统与其他子系统的关系 246

11.2  库存管理子系统日常业务处理 247

11.2.1  入库业务处理 247

11.2.2  出库业务处理 248

11.2.3  其他业务处理 250

11.3  库存管理子系统信息查询 252

11.3.1  原始单据 252

11.3.2  库存账表 253

11.4  库存管理子系统期末处理 257

11.4.1  月末结账 257

11.4.2  年末结转 257

第12章  存货核算子系统 261

12.1  存货核算子系统应用基础 262

12.1.1  存货核算子系统的主要功能 263

12.1.2  存货核算子系统与其他子系统的关系 264

12.2  存货核算子系统日常业务 265

12.2.1  入库业务 265

12.2.2  出库业务 265

12.2.3  调整业务 266

12.2.4  假退料业务 267

12.3  存货核算子系统业务核算 267

12.3.1  业务核算功能 268

12.3.2  记账规则与算法 268

12.3.3  业务核算内容 272

12.4  存货核算子系统信息查询 277

12.4.1  原始单据 277

12.4.2  存货账簿 277

12.4.3  存货汇总表 278

12.4.4  分析表 279

12.5  存货核算子系统期末处理 280

12.5.1  期末成本处理 280 

12.5.2  月末结账 281

12.5.3  年末结转 281

参考文献 285