目录

第 1章 认识养老金融 1

学习要求 1

1.1　养老金融的内涵 1

1.2　养老金融的发展背景 2

1.3　中国养老金融的现状洞察与未来挑战 9

本章小结 10

关键术语 10

复习思考题 10

在线自测 11

延伸阅读 11

第 2章 养老金融的理论基础 12

学习要求 12

2.1　人口老龄化与经济增长 12

2.2　人口老龄化与经济结构 14

2.3　人口老龄化与利率水平 17

2.4　人口老龄化与资产配置 19

2.5　养老保险基金与资本市场 23

2.6　养老金融的经济学基础 29

2.7　养老金融的人口学基础 31

2.8　风险管理理论在养老金融中的应用 32

2.9　保险精算理论与养老金融实践 34

本章小结 34

关键术语 35

复习思考题 35

在线自测 35

延伸阅读 35

第 3章 养老保险基金的筹集与给付 37

学习要求 37

3.1　养老保险基金的筹集 37

3.2　养老保险基金的给付 40

3.3　现收现付制与基金积累制的内涵特征 41

3.4　现收现付制和基金积累制的运行管理 42

3.5　待遇确定型计划 48

3.6　缴费确定型计划 50

3.7　DB计划和DC计划的比较 52

3.8　混合计划 53

本章小结 58

关键术语 59

复习思考题 59

在线自测 59

延伸阅读 59

第 4章 养老保险基金的投资运营 61

学习要求 61

4.1　养老保险基金投资运营的内涵与原则 61

4.2　养老保险基金投资工具及其组合 63

4.3　养老保险基金运营的风险预警 72

本章小结 79

关键术语 79

复习思考题 80

在线自测 80

延伸阅读 80

第 5章 基本养老保险 82

学习要求 82

5.1　基本养老保险概述 82

5.2　我国基本养老保险的构成与发展历程 86

5.3　我国基本养老保险的主要内容 92

5.4　我国基本养老保险的可持续发展 97

5.5　公共养老金发展的国际比较 102

本章小结 120

关键术语 120

复习思考题 120

在线自测 121

延伸阅读 121

第 6章 企业年金和职业年金 124

学习要求 124

6.1　职业年金的含义与分类 124

6.2　职业年金的起源 125

6.3　职业年金的发展趋势 126

6.4　美国的职业年金 127

6.5　我国的企业年金与职业年金 136

6.6　我国企业年金的发展现状 143

6.7　我国年金基金的投资范围与比例 145

本章小结 147

关键术语 147

复习思考题 147

在线自测 147

延伸阅读 147

第 7章 个人养老金 150

学习要求 150

7.1　多层次养老金体系下的第三支柱 150

7.2　税优个人养老金计划的主要特征 151

7.3　税收优惠政策 155

7.4　默认投资选择 158

7.5　个人养老金发展的国际比较 165

7.6　我国个人养老金的发展现状 184

本章小结 187

关键术语 187

复习思考题 187

在线自测 188

延伸阅读 188

第 8章 养老金融产品 191

学习要求 191

8.1　养老金融产品分类 191

8.2　养老储蓄 193

8.3　养老理财 196

8.4　养老目标基金 199

8.5　商业养老保险 211

8.6　住房逆向抵押贷款/保险 220

8.7　养老金融产品的比较 225

本章小结 227

关键术语 227

复习思考题 227

在线自测 227

延伸阅读 227

第 9章 长寿风险管理 230

学习要求 230

9.1　老龄化、长寿与养老保险制度的可持续发展 230

9.2　死亡率与长寿风险 236

9.3　长寿风险对公共养老金计划的影响 250

9.4　长寿风险对私人养老金计划的影响 256

9.5　长寿风险管理方法 260

9.6　长寿风险市场发展 264

本章小结 265

关键术语 265

复习思考题 265

在线自测 265

延伸阅读 266

第10章 养老金融发展前景 268

学习要求 268

10.1　市场需求与增长潜力 268

10.2　政策扶持与制度完善 269

10.3　产品创新与服务升级 269

10.4　科技应用与数字化转型 270

10.5　行业融合与合作机会 271

本章小结 272

关键术语 272

复习思考题 272

在线自测 272

延伸阅读 272

主要参考文献 274